本文由什么值得買(mǎi)用戶原創(chuàng)：在保言保
創(chuàng)作立場(chǎng)聲明：有操守有理想的90后/懂實(shí)務(wù)講實(shí)話的保險(xiǎn)人
這是一篇純科普文。講一講跟我們息息相關(guān)，但很多人都不會(huì)關(guān)注的社保養(yǎng)老金。
每個(gè)月公司為我們繳納的「五險(xiǎn)一金」，到底有多少用于養(yǎng)老儲(chǔ)備？
等我們退休了，每個(gè)月到底可以領(lǐng)多少「退休金」？
精算師們說(shuō)「2035年養(yǎng)老金將耗盡」，人社部回應(yīng)「這是對(duì)制度理解不到位」，到底誰(shuí)對(duì)誰(shuí)錯(cuò)？
看完這篇文章，這些問(wèn)題你就都能豁然開(kāi)朗。
為了便于閱讀，一共分成4個(gè)小節(jié)。
養(yǎng)老保險(xiǎn)，誰(shuí)來(lái)交，誰(shuí)來(lái)管？
養(yǎng)老保險(xiǎn)怎么交？
養(yǎng)老保險(xiǎn)怎么領(lǐng)？
養(yǎng)老金替代率是什么？
1. 養(yǎng)老保險(xiǎn)，誰(shuí)來(lái)交，誰(shuí)來(lái)管？
誰(shuí)來(lái)交？
按政策的說(shuō)法是「覆蓋人群」。翻譯一下，即兩類(lèi)人：城鎮(zhèn)企業(yè)職工和靈活就業(yè)人員。
城鎮(zhèn)企業(yè)職工很好理解，就是大部分干全職工作的上班族。這類(lèi)人，按法律規(guī)定，是必須繳納企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)的。
靈活就業(yè)人員，包括個(gè)體戶，兼職人員以及其他的靈活就業(yè)人員等。這類(lèi)人，可以自愿參與繳納社保養(yǎng)老保險(xiǎn)。
養(yǎng)老保險(xiǎn)誰(shuí)來(lái)交
誰(shuí)來(lái)管？
官方說(shuō)法是「統(tǒng)籌層面」。具體是：省級(jí)統(tǒng)籌，各自制定細(xì)則并管理「統(tǒng)籌基金」。翻譯一下，即由每個(gè)省份的「有關(guān)部門(mén)」來(lái)管。
也就是說(shuō)，在全國(guó)統(tǒng)一的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度框架下，同一個(gè)省執(zhí)行的具體規(guī)定和待遇水平，都是相同的。但不同省份之間有差異，甚至可能在待遇上有很大差距。
養(yǎng)老保險(xiǎn)誰(shuí)來(lái)管
有人可能會(huì)問(wèn)了，統(tǒng)籌基金怎么運(yùn)營(yíng)？其實(shí)筆者沒(méi)有做太精確的求證，通常的說(shuō)法是存一部分到銀行里，另外交一部分給公募基金打理。不過(guò)探究這個(gè)問(wèn)題意義不大，社?；鹩袊?guó)家背書(shū)，安全性肯定有保障。
2.養(yǎng)老保險(xiǎn)怎么交？
先看圖。
養(yǎng)老保險(xiǎn)怎么交
先說(shuō)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)。是單位交一部分，個(gè)人交一部分。用人單位按照繳費(fèi)基數(shù)的19%繳納，交的錢(qián)進(jìn)入統(tǒng)籌賬戶；職工個(gè)人按照繳費(fèi)基數(shù)的8%繳納，交的錢(qián)進(jìn)入個(gè)人賬戶。
繳費(fèi)基數(shù)怎么算？
——理論上是上年度個(gè)人月平均工資。
但很多情況下，不等于實(shí)際平均工資。為什么呢？
首先是政策上的。
我們舉個(gè)例子說(shuō)明，你所在地區(qū)上年度平均月薪5000元，而你本人月薪2萬(wàn)元，按照政策，繳費(fèi)基數(shù)上限是5000的300%，即1.5萬(wàn)元，也就是說(shuō)，你的繳費(fèi)基數(shù)是1.5萬(wàn)元。反之，如果你月薪只有2000元，按照政策規(guī)定的下限5000的60%，即3000元，你的繳費(fèi)基數(shù)也就是3000元。如果你月薪1萬(wàn)，恰好落在這個(gè)區(qū)間，所以你當(dāng)然就按1萬(wàn)為基數(shù)來(lái)繳納。
但是，單位一定會(huì)按1萬(wàn)的基數(shù)給你繳納嗎？國(guó)企、事業(yè)單位估計(jì)可以，私企就不好說(shuō)了。
再來(lái)說(shuō)靈活就業(yè)人員。這個(gè)就比較簡(jiǎn)單，錢(qián)肯定是自己掏。按規(guī)定，這類(lèi)人的繳費(fèi)基數(shù)，是統(tǒng)籌地區(qū)上年度職工月平均工資。繳費(fèi)比例是20%，其中12%進(jìn)入統(tǒng)籌賬戶，8%進(jìn)入個(gè)人賬戶。
3.養(yǎng)老保險(xiǎn)怎么領(lǐng)？
這應(yīng)該是大家最關(guān)心的問(wèn)題了。按照制度，要分為「老人、中人、新人」。2014年10月1日我們國(guó)家實(shí)施了新的養(yǎng)老保險(xiǎn)政策（簡(jiǎn)稱(chēng)養(yǎng)老保險(xiǎn)改革），把這個(gè)時(shí)間之前退休的劃分為「老人」，這部分退休人員當(dāng)然以前咋領(lǐng)現(xiàn)在就咋領(lǐng)。在此之后參加工作的劃分為「新人」，介于之間的劃分為「中人」。
今天我們只講「新人」怎么領(lǐng)。依然先上圖。
養(yǎng)老保險(xiǎn)怎么領(lǐng)
職工養(yǎng)老金=基礎(chǔ)養(yǎng)老金+個(gè)人賬戶養(yǎng)老金
基礎(chǔ)養(yǎng)老金，就是從統(tǒng)籌賬戶中領(lǐng)的錢(qián)。具體公式見(jiàn)上圖。
領(lǐng)取的多少，跟三個(gè)因素有關(guān)。
第一個(gè)因素：退休時(shí)上年度在崗職工月平均工資。簡(jiǎn)稱(chēng)社平工資。繳費(fèi)的時(shí)候按交費(fèi)時(shí)的社平工資交，領(lǐng)錢(qián)的時(shí)候當(dāng)然也跟領(lǐng)取時(shí)的社平工資掛鉤。
第二個(gè)因素：個(gè)人系數(shù)（差異減半）
什么意思呢？我們還是看前面的例子。
如果你按300%為基數(shù)繳費(fèi)，那么你的個(gè)人指數(shù)就是3；
如果你按60%為基數(shù)繳費(fèi)，那么你的個(gè)人指數(shù)就是0.6；
如果你按100%為基準(zhǔn)繳費(fèi)，那么你的個(gè)人指數(shù)就是1。
以此類(lèi)推，150%對(duì)應(yīng)1.5，160%對(duì)應(yīng)1.6……
當(dāng)然這個(gè)比例肯定不是一成不變的，個(gè)人工資會(huì)變動(dòng)，社平工資也會(huì)變動(dòng)。到了退休的時(shí)候，會(huì)計(jì)算一個(gè)平均值，這個(gè)平均值，就是個(gè)人系數(shù)。
差異減半又是什么意思呢？簡(jiǎn)單講，就是個(gè)人指數(shù)要與社平工資拉平。
比如，你的個(gè)人系數(shù)是3，則差異減半為（3+1）÷2=2；
同樣，個(gè)人系數(shù)是0.6，則減半為（0.6+1）÷2=0.8。
所以，養(yǎng)老金「劫富濟(jì)貧」的特性就體現(xiàn)出來(lái)了。（醫(yī)保也是類(lèi)似道理）
第三個(gè)因素：繳費(fèi)年限
這個(gè)就很好理解了，交的多當(dāng)然就領(lǐng)的多。
比如，繳費(fèi)30年，計(jì)算的時(shí)候就乘以30%；繳費(fèi)20年，計(jì)算的時(shí)候就乘以20%。
當(dāng)然還有一點(diǎn)需要注意，如果未繳滿15年，統(tǒng)籌賬戶就清零，意味著從前交的錢(qián)大頭都沒(méi)有，只有個(gè)人賬戶里的小頭可以領(lǐng)。（少部分地區(qū)對(duì)繳費(fèi)年限要求更高，以所在省份政策為準(zhǔn)）
除此之外，統(tǒng)籌基金的錢(qián)是活多久領(lǐng)多久，獲得越久領(lǐng)的越多。
另外對(duì)靈活就業(yè)人員來(lái)說(shuō)，需要注意，如果參加企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)，大部分的錢(qián)進(jìn)了統(tǒng)籌賬戶，并不屬于自己。領(lǐng)取多少、能領(lǐng)多少年，都是個(gè)未知數(shù)。建議考慮清楚再選擇。
總之，統(tǒng)籌基金的特點(diǎn)是：
1. 年輕人養(yǎng)老年人
2. 交錢(qián)多的補(bǔ)貼交錢(qián)少的
3. 壽命短的補(bǔ)貼壽命長(zhǎng)的
再來(lái)說(shuō)個(gè)人賬戶的領(lǐng)取。
個(gè)人賬戶養(yǎng)老金，就是從個(gè)人賬戶中領(lǐng)的錢(qián)。
每月領(lǐng)取金額=賬戶總額÷計(jì)發(fā)月數(shù)
總額很好理解，就是這么多年交的錢(qián)，再加上投資收益，最終的總數(shù)。
計(jì)發(fā)月數(shù)，是根據(jù)退休年齡來(lái)定的。有一個(gè)個(gè)人賬戶養(yǎng)老金計(jì)發(fā)月數(shù)表，如下。
個(gè)人養(yǎng)老金賬戶計(jì)發(fā)月數(shù)表
舉個(gè)例子，假如你月薪1萬(wàn)，每月繳納8%進(jìn)入個(gè)人賬戶，工作30年。等60歲退休時(shí)，賬戶總額10000*0.08*12*30=288000，計(jì)發(fā)月數(shù)139，則個(gè)人賬戶每月領(lǐng)取288000/139=2071。當(dāng)然算上賬戶增值，領(lǐng)的肯定比這多。
如果139個(gè)月以后還活著怎么辦？依然可以繼續(xù)領(lǐng)。且跟統(tǒng)籌賬戶不同的是，如果139個(gè)月之前提前退場(chǎng)，也是可以當(dāng)做遺產(chǎn)一次性繼承的。
4.養(yǎng)老金替代率是什么？
關(guān)注養(yǎng)老話題的朋友一定會(huì)經(jīng)常見(jiàn)到一個(gè)名詞：養(yǎng)老金替代率。
什么是養(yǎng)老金替代率呢？公式很簡(jiǎn)單：退休時(shí)領(lǐng)取的養(yǎng)老金/退休前的收入。
它具有什么意義呢？其實(shí)是用來(lái)衡量購(gòu)買(mǎi)力的一個(gè)指標(biāo)，進(jìn)一步可以反映一個(gè)地區(qū)或國(guó)家的養(yǎng)老水平。
世界銀行組織說(shuō)：要想保證退休后生活水平不下降，建議養(yǎng)老金替代率不低于70%；
國(guó)際勞工組織說(shuō)：養(yǎng)老金替代率不應(yīng)低于55%（國(guó)際警戒線），這也是社會(huì)保障最低標(biāo)準(zhǔn)。
注意，這個(gè)指標(biāo)就是單純錢(qián)和錢(qián)的對(duì)比，已經(jīng)不用考慮通脹因素了。
我們國(guó)家目前的養(yǎng)老金替代率究竟是多少呢？找不到確定的答案，有說(shuō)60%的，也有說(shuō)40%多的，甚至有說(shuō)不到20%的。
我們可以舉個(gè)例子粗略的計(jì)算一下。
假設(shè)社平工資一直不變，且你的個(gè)人工資一直等于社平工資，你工作了30年，到60歲退休。這是最理想最簡(jiǎn)單的模型了，根據(jù)前面的內(nèi)容，我們可以輕松計(jì)算出，你退休時(shí)的養(yǎng)老金=30%社平工資+20.7%個(gè)人工資。
由于你的個(gè)人工資=社平工資，所以你的養(yǎng)老金替代率=50.7%。
我們用公式展示一下。
養(yǎng)老金替代率計(jì)算公式
假設(shè)一下，如果繳費(fèi)不是30年，而是20年，或者公司一直按照低于實(shí)際工資水平繳納的，再者你是上面提到的劫富濟(jì)貧的對(duì)象，那么這個(gè)值還要降低。（分母不變，分子變?。?/p>
所以說(shuō)，目前我國(guó)大多數(shù)人的養(yǎng)老金替代率水平，只能解決基本生活，即買(mǎi)菜做飯、公交出行，無(wú)法支撐醫(yī)療、護(hù)理問(wèn)題，更不要說(shuō)活出自我、財(cái)富傳承了。
針對(duì)這樣的現(xiàn)狀，我們應(yīng)該如何應(yīng)對(duì)？或者說(shuō)，我們可以做哪些準(zhǔn)備，提早適當(dāng)?shù)匾?guī)劃養(yǎng)老？篇幅有限，下一次我們接著聊。
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