煙草業(yè)為許多國家的經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展作出了巨大貢獻(xiàn)，直接或間接為全球幾千萬人提供了生計(jì)。全球煙草制品的銷售總額約為7700億美元。2016年，卷煙依舊是世界煙草市場的主導(dǎo)產(chǎn)品，全球卷煙年消費(fèi)量約5.6萬億支，銷售額7000億美元。菲莫國際、英美煙草、日本煙草和帝國品牌這四大跨國煙草公司繼續(xù)壟斷了全球除中國以外70%左右的卷煙市場。未來幾年，伴隨著全球經(jīng)濟(jì)的復(fù)蘇緩慢、煙草稅價的逐步提高、各國控?zé)熣叩娜遮厙?yán)厲，預(yù)計(jì)傳統(tǒng)卷煙市場將進(jìn)一步萎縮，卷煙銷量將繼續(xù)緩慢下降，跨國煙草公司之間的競爭也會日益激烈。
基本概況
菲莫國際。截至2016年年底，企業(yè)員工總數(shù)7.95萬人，比2015年減少約700人。菲莫國際在全球擁有48個工廠，產(chǎn)品銷往180多個國家和地區(qū)，并在很多國家和地區(qū)占有第一或第二的市場份額?！叭f寶路（Marlboro）”是全球銷量第一的卷煙品牌，占菲莫國際2016年總銷量的35%，占有除中國和美國以外9.6%的國際市場，與2015年基本持平。2016年萬寶路總銷量超過563.44萬箱（不含美國市場），同比下降1.4%。菲莫國際的第二大品牌“藍(lán)星（L&M）”2016年全球銷售193.54萬箱，同比下降1.1%。菲莫國際的其他暢銷品牌包括“百樂門（Parliament）”“邦德街（Bond Street）”“切斯特菲爾德（Chesterfield）”“菲莫（Philip Morris）”“云雀（Lark）”等。2016年，菲莫國際投入研發(fā)經(jīng)費(fèi)4.29億美元，比2015年增加600萬美元。目前，菲莫國際擁有5900項(xiàng)專利，另有6400項(xiàng)申請等待批準(zhǔn)。
2016年跨國煙草公司經(jīng)營業(yè)績基本平穩(wěn) /張晨艷 攝
英美煙草。截至2016年年底，企業(yè)員工總數(shù)4.98萬人，比2015年減少約4900人。在全球42個國家擁有44家工廠和200多個品牌，銷往全球200多個國家和地區(qū)，并在55個國家中市場份額排名第一。按市值計(jì)算，英美煙草名列倫敦股票交易所五家最大上市公司之一。按照固定匯率計(jì)算，2016年英美煙草銷售總收入增長6.9%。其五個“全球驅(qū)動品牌”：“登喜路（Dunhill）”“健牌（Kent）” “好彩（Lucky Strike）”“波邁（Pall Mall）”“樂富門（Rothmans）”繼續(xù)保持銷量和市場份額的穩(wěn)定增長，2016年共銷售648萬箱，同比增長7.5%。目前，這五個品牌的銷售總量已經(jīng)占英美煙草卷煙總銷量的49%，比2011年提高17個百分點(diǎn)，在英美煙草的發(fā)展戰(zhàn)略中扮演了關(guān)鍵角色。2016年，英美煙草投入研發(fā)總經(jīng)費(fèi)約1.95億美元。2017年1月17日，英美煙草宣布以每股29.44美元的價格，收購雷諾美國煙草公司57.8%的股份，從而擁有其100%的股份。交易預(yù)計(jì)將在2017年第三季度完成。
日本煙草。截至2016年年底，企業(yè)員工總數(shù)4.47萬人。擁有35家制造廠（含29家卷煙廠），其中5家在日本境內(nèi)（4家卷煙廠，1家原料廠）。日本煙草一共擁有138個卷煙產(chǎn)品，其中2016年發(fā)布15個新產(chǎn)品。產(chǎn)品銷往120多個國家和地區(qū)，其中旗艦品牌有“云斯頓（Winston）”“七星（Mevius）”“駱駝（Camel）”“樂迪（L&D）”等。2016年日本煙草的旗艦品牌共銷售567.4萬箱，增長3.7%。按銷量計(jì)算，“云斯頓”是除中國市場以外的全球第二大品牌，“七星”是第六大品牌。日本煙草占有日本本國60%的市場，其中“七星”占有30%以上的市場份額。2016年日本煙草在國際市場銷售卷煙797.4萬箱，同比增長1.2%，占其總銷量的79.0%；在日本國內(nèi)銷售卷煙212.4萬箱，同比下降2.7%，占其總銷量的21.0%。國際市場為日本煙草貢獻(xiàn)了大約60%的利潤，其余40%的利潤來自于日本國內(nèi)。2016年日本煙草的總利潤增長2.4%。日本煙草于2016年2月收購了多米尼加共和國La Tabacalera煙草公司50%的股份，完成了對加勒比海地區(qū)的戰(zhàn)略布局。7月，收購了埃塞俄比亞國家煙草公司40%的股份，從而進(jìn)一步拓展了東非市場。此外日本煙草還收購了玻利維亞第二大煙草分銷商，加速了其在拉丁美洲的擴(kuò)張。除煙草主業(yè)外，日本煙草的多元化業(yè)務(wù)還包括醫(yī)藥、食品等產(chǎn)業(yè)。2016年，日本煙草投入研發(fā)經(jīng)費(fèi)4.81億美元。
帝國品牌。在2016年2月舉行的股東大會上，股東們以壓倒性的贊成票同意將帝國煙草集團(tuán)的名字改為帝國品牌。帝國品牌的公司業(yè)務(wù)主要分四個部分，帝國煙草主要負(fù)責(zé)全球卷煙業(yè)務(wù)；ITG負(fù)責(zé)美國卷煙市場，Tabacalera負(fù)責(zé)雪茄業(yè)務(wù)；佛騰企業(yè)負(fù)責(zé)非煙草產(chǎn)品。截至2016年年底，帝國品牌員工總數(shù)3.39萬人，比2015年減少約2500人。在29個國家擁有46家制造廠，產(chǎn)品銷往160多個國家和地區(qū)，擁有“大衛(wèi)·杜夫（Davidoff）”“金高盧（Gauloises Blondes）”“L&B”“新聞（News）”“吉普斯（JPS）”和“威斯（West）”等十大“成長性品牌”。2016年“成長性品牌”銷量達(dá)到302萬箱，同比增加4.3%，占帝國品牌總銷量的54.7%，為其貢獻(xiàn)了45.6%的純收入。
主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)
卷煙銷量及市場份額。2016年，菲莫國際卷煙銷售總量為1625.9萬箱，同比下降4.1%，占全球市場份額（中國大陸以外，下同）25.0%；英美煙草卷煙銷售總量為1330.0萬箱，同比上升0.2%，占全球市場份額的20.5%；日本煙草卷煙銷售總量為1009.8萬箱，占全球市場份額的15.5%，其中在國際市場銷售797.4萬箱，同比上升1.2%，在日本國內(nèi)銷售212.4萬箱，同比下降2.7%；帝國品牌銷售卷煙553.0萬箱，同比下降3.0%，占全球市場份額的8.5%。2016年，這四家跨國煙草公司共計(jì)銷售卷煙4518.7萬箱，同比下降了1.7%，占中國大陸以外全球卷煙市場份額的69.5%。
銷售收入、稅收及利潤。2016年，僅按煙草制品銷售收入統(tǒng)計(jì)，不含非煙業(yè)務(wù)收入，菲莫國際銷售收入749.5億美元，英美煙草銷售收入635.3億美元，日本煙草銷售收入583.2億美元，帝國品牌銷售收入374.4億美元（菲莫國際、英美煙草、日本煙草使用2016年度數(shù)據(jù)，帝國品牌使用2015～2016財(cái)政年度數(shù)據(jù)，數(shù)據(jù)來源于各煙草公司年報，下同）。以繳納稅金計(jì)算，2016年，菲莫國際、英美煙草、日本煙草、帝國品牌稅收總額（不含所得稅）分別是482.7億美元、435.4億美元、406.2億美元、183.4億美元。從利潤總額看，2016年菲莫國際、英美煙草、日本煙草、帝國品牌的利潤總額分別為108.2億美元、63.1億美元、49.0億美元、30.2億美元，稅利總額分別為590.8億美元、498.5億美元、455.2億美元、213.6億美元（見表1）。
從銷售稅收率看，日本煙草最高，為69.7%，帝國品牌最低，只有49.0%；從銷售利潤率看，菲莫國際最高，為14.4%，帝國品牌最低，為8.1%（見表2）?？傮w來看，四大跨國煙草公司中，菲莫國際的銷售成本費(fèi)用率相對較低，為21.2%，英美煙草和日本煙草緊隨其后，分別為21.5%和21.9%，帝國品牌銷售成本費(fèi)用控制較差，銷售成本費(fèi)用率高達(dá)43.0%，四大公司加權(quán)平均為24.9%（見表2）。
資產(chǎn)貢獻(xiàn)及負(fù)債率。截至2016年年底，四大跨國煙草公司中英美煙草的資產(chǎn)總額最高，從2015年的481.5億美元增長到538.9億美元，增長11.9%，帝國品牌從460.4億美元縮減到443.5億美元，日本煙草從2015年的376.4億美元增長到391.8億美元，菲莫國際從339.6億美元增長到368.5億美元。從總資產(chǎn)貢獻(xiàn)率（利稅總額/資產(chǎn)總額）來看，菲莫國際最高，為162.7%，帝國品牌最低，為48.7%。從總資產(chǎn)負(fù)債率來看，英美煙草最低，為42.2%，菲莫國際最高，為78.9%（見表3），但比2015年的83.9%下降了5個百分點(diǎn)。四大跨國煙草公司加權(quán)平均總資產(chǎn)貢獻(xiàn)率和加權(quán)平均總資產(chǎn)負(fù)債率分別為102.1%和53.3%。
勞動效率與單箱指標(biāo)。人均卷煙銷量方面，英美煙草最高，為267.0箱，帝國品牌最低，只有163.1箱。在人均銷售收入方面，日本煙草最高，為130.6萬美元，菲莫國際最低，為94.3萬美元。在人均繳納稅收方面，日本煙草最高，為90.9萬美元，帝國品牌最低，為54.1萬美元。在人均利潤方面，菲莫國際最高，為13.6萬美元，帝國品牌最低，為8.9萬美元。四大跨國煙草公司的加權(quán)平均人均利潤為12.0萬美元（見表4）。
從單箱卷煙財(cái)務(wù)指標(biāo)來看，2016年卷煙單箱銷售收入帝國品牌最高，為6771.1美元，菲莫國際最低，為4610.0美元。單箱稅收最高的是日本煙草，為4023.0美元，最低的是菲莫國際，為2968.7美元。單箱利潤最高的是菲莫國際，為665.2美元，英美煙草最低，為474.3美元。單箱稅利最高的是日本煙草，為4508.1美元，最低的是菲莫國際，為3633.9美元（見表5）。
未來展望
近年來，全球經(jīng)濟(jì)持續(xù)低迷，煙草管制逐漸嚴(yán)厲，傳統(tǒng)卷煙消費(fèi)繼續(xù)疲軟，卷煙價格和市場競爭日益激烈。四大跨國煙草公司不約而同加速向減害產(chǎn)品轉(zhuǎn)型，大力發(fā)展電子煙、加熱不燃燒產(chǎn)品等新型煙草制品/下一代（煙草）產(chǎn)品。在美國、日本和歐洲，這些新型煙草制品很快占領(lǐng)了相當(dāng)一部分傳統(tǒng)卷煙市場。越來越多的消費(fèi)者對新型煙草制品產(chǎn)生濃厚興趣，使其成為世界煙草產(chǎn)業(yè)新的增長點(diǎn)。據(jù)估算，2016年全球新型煙草制品的銷售總額接近100億美元，繼續(xù)保持快速增長的趨勢。其中電子煙持續(xù)增長但增速開始放緩，而加熱不燃燒產(chǎn)品市場表現(xiàn)超過預(yù)期。
英美煙草公司文化墻一角 /英美煙草 供圖
2008年以來，菲莫國際投資超過30億美元研發(fā)減害產(chǎn)品，包括從加熱不燃燒煙草產(chǎn)品到不含煙草的尼古丁傳輸系統(tǒng)等4個產(chǎn)品組合。其加熱不燃燒產(chǎn)品iQOS從2014年年底在日本上市到2017年年初，已經(jīng)有超過140萬消費(fèi)者使用。2016年，菲莫的傳統(tǒng)卷煙產(chǎn)品銷量下降350億支，但iQOS使用的加熱煙支銷量卻達(dá)到了當(dāng)年最大實(shí)際產(chǎn)能的70億支。菲莫國際宣布在意大利和希臘建設(shè)新廠，進(jìn)一步提高加熱煙支產(chǎn)能，并預(yù)期于2017年年底達(dá)到500億支。2016年12月，菲莫國際為其加熱不燃燒型煙草產(chǎn)品向美國FDA的煙草制品中心提交了風(fēng)險改良煙草產(chǎn)品認(rèn)證申請。與此同時，英美煙草也將其電子煙產(chǎn)品Vype，推廣到10個市場，使其擁有除美國以外最大的電子煙市場。2016年12月英美煙草在日本仙臺上市加熱不燃燒煙草制品glo，零售連鎖店銷量占有率在10周內(nèi)增加到5.4%。日本煙草也于2016年3月在日本上市加熱不燃燒產(chǎn)品PLOOM TECH，并預(yù)計(jì)在2018年將其推廣到日本全國。帝國品牌成立新的子公司佛騰企業(yè)專門負(fù)責(zé)電子煙事業(yè)，專注整合發(fā)展電子煙“blu”。
伴隨著煙草控制的日益嚴(yán)厲，消費(fèi)者健康意識的不斷增強(qiáng)，新型煙草制品在商業(yè)上的靚麗表現(xiàn)為傳統(tǒng)煙草企業(yè)帶來廣闊的發(fā)展前景，鼓勵并支撐其堅(jiān)定的轉(zhuǎn)型決心，提振了可持續(xù)發(fā)展的信心。無論是菲莫國際全新改版的公司網(wǎng)站上所描繪的“用無煙產(chǎn)品取代傳統(tǒng)香煙”，還是英美煙草“向更安全的煙草制品轉(zhuǎn)型升級”，無不向全世界詮釋了傳統(tǒng)煙草產(chǎn)業(yè)的變革和創(chuàng)新，正是這種變革和創(chuàng)新為煙草產(chǎn)業(yè)的發(fā)展帶來了強(qiáng)勁的發(fā)展動力。
（作者單位：國家局辦公室<外事司>）
編輯：李東軍
